近日，莊園牧場召開2023年度全面預(yù)算啟動(dòng)會議，安排部署2023年度全面預(yù)算工作，組織開展預(yù)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)楊毅主持會議并講話，公司預(yù)算工作小組成員、各部門業(yè)務(wù)對接人員、全體財(cái)務(wù)人員共100余人參加會議，會議以視頻方式召開。

會議解讀了《莊園牧場全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則》的主要內(nèi)容，部署了2023年度全面預(yù)算開展的工作計(jì)劃和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，分業(yè)務(wù)單元講解了預(yù)算表單、數(shù)據(jù)口徑和填報(bào)說明及注意事項(xiàng)。

會議指出，自2022年公司開展全面預(yù)算試點(diǎn)工作以來，各業(yè)務(wù)單元、各部門能夠充分聯(lián)動(dòng)，逐漸改變了預(yù)算和業(yè)務(wù)“兩張皮”的情況，市場結(jié)構(gòu)、成本管控、存貨策劃、薪酬激勵(lì)等方面的運(yùn)營指標(biāo)整體向好，有效扭轉(zhuǎn)了業(yè)務(wù)人員的思想觀念，促進(jìn)了全面預(yù)算理念的牢固樹立。但仍存在預(yù)算執(zhí)行的偏差未能得到足夠重視，分析評價(jià)工作還需要進(jìn)一步提高和完善等問題。

會議強(qiáng)調(diào)，管理的慣性思維不是一朝一夕可以扭轉(zhuǎn)的，上下齊心的態(tài)勢也不是一朝一夕能夠形成的，公司上下必須堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，重整行裝再出發(fā)，針對2023年度全面預(yù)算工作，務(wù)必要提前統(tǒng)籌謀劃、通盤考慮安排、及時(shí)溝通協(xié)調(diào)、做到落實(shí)落細(xì)。

全面預(yù)算是深化國有企業(yè)改革，完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，推進(jìn)企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要支撐，是公司深入推進(jìn)混合所有制改革、鞏固國企三年改革成果的重要抓手。公司上下必須要將開展全面預(yù)算管理與二十大報(bào)告提出“深化國資國企改革，加快國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)國有資本和國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，提升企業(yè)核心競爭力”的新要求新部署結(jié)合，與深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神相結(jié)合，科學(xué)把握推進(jìn)全面預(yù)算管理的理論邏輯、歷史邏輯和現(xiàn)實(shí)邏輯，以更加有效的舉措推動(dòng)公司全面預(yù)算管理工作再上新臺階。

當(dāng)前公司正處于落實(shí)上市公司質(zhì)量提升專項(xiàng)行動(dòng)要求、推動(dòng)兩種體制機(jī)制深度融合的關(guān)鍵時(shí)期，公司上下全體員工必須要以主人翁的精神為公司的轉(zhuǎn)型發(fā)展建言獻(xiàn)策，以奮斗者的精神為公司的改革發(fā)展匯聚力量。面對公司年度經(jīng)營目標(biāo)，各級各部門、各經(jīng)營單元要自行認(rèn)領(lǐng)、主動(dòng)認(rèn)領(lǐng)，并將任務(wù)指標(biāo)具體化、數(shù)據(jù)化，融入全面預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)之中。

落實(shí)公司“降成本、降費(fèi)用，增效益、增效率”的經(jīng)營思路，推進(jìn)企業(yè)治理效能提升，優(yōu)化公司人力、物力等資源配置，必須要構(gòu)建全方位、全過程、全員參與編制、約束與激勵(lì)并重的科學(xué)完備的全面預(yù)算管理體系，必須要做到將企業(yè)的人、財(cái)、物各個(gè)方面，供、產(chǎn)、銷各個(gè)環(huán)節(jié)，都納入預(yù)算管理；必須要做好預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核、獎(jiǎng)懲等一系列環(huán)節(jié)所組成的管理活動(dòng)；必須要實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位、各崗位，上至最高負(fù)責(zé)人，下至各部門負(fù)責(zé)人、各崗位員工都參與到預(yù)算編制與實(shí)施的目標(biāo)；必須要通過預(yù)算管理推動(dòng)企業(yè)各層級之間、各部門之間、各責(zé)任單位之間等內(nèi)部權(quán)、責(zé)、利關(guān)系的規(guī)范化、明細(xì)化、具體化、可度量化，做到權(quán)、責(zé)、利相統(tǒng)一、相一致、相銜接，通過預(yù)算管理讓績效考核更加公正、合理，讓激勵(lì)措施更加到位、精準(zhǔn)。

會議要求，全面預(yù)算管理體系的建立和推進(jìn)將是2023年度公司的重要工作任務(wù)之一，公司必須也必將層層推進(jìn)，確保預(yù)算管理成為“助推器”而不是“絆腳石”！各級各部門、各業(yè)務(wù)單元要進(jìn)一步夯實(shí)責(zé)任、細(xì)化措施、狠抓落實(shí)，推動(dòng)全面預(yù)算管理再上新臺階，為公司高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。（姚尚利）